募投可行性研究報告介紹 定義

募投可行性研究報告指的是為協助擬上市公司IPO募投項目通過證監會審核，為企業招股說明書提供必要支持，而結合細分市場和企業自身的特點，分析項目市場當前的發展現狀，合理預測項目的前景及盈利情況，準確描述與公司核心競爭優勢及持續盈利能力之間的邏輯關系，并充分論證項目可行性與必要性的書面報告。

重要性 1、上市公司的發展前景和業績增長主要依賴于募集資金項目的順利實施，因此該問題是發審委關注度最高的問題；
2、證監會通常會根據募投項目的可行性與必要性分析來判斷項目是否可以通過；
3、募投項目可研報告是投資者判斷企業的投資價值和增長潛力的依據；
4、從公司戰略層面來講，募投項目和公司的發展目標緊密相關，必須符合公司戰略發展規劃；
5、募投項目必須和公司實際情況符合，與之匹配的各項能力和資源過高或過低都會出現問題；
6、募投項目必須符合復雜的外部市場環境，否則將會給公司帶來重大損失。
證監會對募投項目可研工作的關注點 1、募投項目必要性
2、募投項目的可行性
3、募投項目的經濟效益
4、與募投項目相關生產，營銷，市場，研發等匹配能
5、募投項目的手續是否合法
6、募投項目環保問題等
報告基本框架 一、募投項目總論 1、項目概況
2、募投可行性研究報告編制依據
二、項目承建方介紹 1、公司基本情況
2、公司主要產品用途及結構
3、公司主要業務模式
4、公司產品的生產與銷售情況
三、募投項目背景 1、宏觀政策、經濟、技術、社會環境
2、項目發起人和發起緣由
四、項目建設必要性 五、募投項目市場現狀及前景分析 1、行業產銷現狀調查
2、行業市場競爭調查
3、上下游行業關聯性調查
4、影響項目的有利和不利因素分析
5、募投項目未來發展目標分析
6、行業發展趨勢及前景預測
六、募投項目產品方案及建設規模 1、產品方案
2、建設規模
七、募投項目生產技術工藝 1、項目技術來源
2、產品生產方案
3、工藝技術方案
4、設備選型方案
八、募投項目建設方案 1、募投項目建設指導思想
2、各區域建設方案
九、募投項目能源節約方案 1、用能標準和節能規范
2、節能措施
十、募投項目環境保護 1、設計依據
2、主要污染源及污染物的防治措施
3、綠化設計
4、環境影響綜合評價
十一、職業安全與衛生及消防設施方案 1、設計依據
2、安全教育
3、勞動安全制度
4、勞動保護
5、勞動安全與工業衛生
6、消防設施及方案
十二、企業組織機構、勞動定員和人員培訓 1、企業組織機構設置
2、與募投項目相匹配的各項管理能力分析
3、勞動定員和人員培訓
十三、項目實施進度與招投標 1、項目實施進度安排
2、項目實施進度表
3、項目招投標
十四、募投項目預計募集資金數額及適用計劃 1、募集資金范圍估算
2、估算依據
3、編制說明
4、募投項目總投資估算
十五、募投項目經濟效益分析 1、評價依據
2、營業收入及稅金測算
3、成本費用測算
4、利潤測算
5、財務效益分析
6、項目不確定性分析
7、財務評價結論
十六、募投項目風險分析及規避措施 1、政策性風險分析及控制
2、技術性風險分析及控制
3、財務風險分析及控制
4、品牌市場風險及控制
5、募投資金投資風險分析及控制
十七、募投項目可行性研究結論及建議 附件